CRM para abogados fiscalistas

TL;DR

• Un CRM para abogados fiscalistas centraliza expedientes, plazos de prescripción y notificaciones LexNet en un mismo sistema.
• La prescripción tributaria es de 4 años según el art. 66 de la Ley General Tributaria (LGT).
• El plazo máximo de los procedimientos de gestión e inspección es de 6 meses, art. 104 LGT.
• El recurso de reposición y la reclamación económico-administrativa se interponen en 1 mes, arts. 223 y 235 LGT.
• Plea registra la notificación LexNet dentro del expediente y factura conforme a Verifactu sin cobrar por expediente.

Por qué importa un CRM para abogados fiscalistas

Un despacho fiscalista lleva varios tipos de plazo a la vez: el administrativo de la Agencia Tributaria, el de recurso del contribuyente y, si el asunto llega a vía contencioso-administrativa, el plazo judicial. Confundir uno con otro no es un error menor: el art. 30 de la Ley 39/2015 fija el cómputo administrativo por días hábiles, y ese cómputo no coincide con el de un procedimiento judicial ordinario.

Un expediente tributario mal etiquetado en una hoja de cálculo pierde trazabilidad en semanas. Ocurre lo mismo que en el CRM para abogados mercantilistas: cuantos más tipos de procedimiento gestiona el despacho, más falla el control manual por Excel o agenda de papel.

Comparación de opciones para gestionar expedientes fiscales

Plea es la opción para un despacho fiscalista que ya no confía en el calendario del móvil para controlar la prescripción de 4 años. Para un despacho con un único expediente ocasional, la agenda en papel sigue siendo suficiente.

Sube el recurso o la demanda y crea la ficha del expediente

El expediente tributario empieza en el momento en que llega el acta, la liquidación o el recurso previo. Antes de automatizar nada, define cómo lo vas a identificar y qué datos van dentro.

• Asigna un identificador único por expediente, con referencia al NIG si el asunto acaba en vía contenciosa.
• Anota la fecha del hecho que abre el plazo: notificación, liquidación o requerimiento.
• Vincula el escrito de la Administración al expediente, no a una carpeta genérica de correo.
• Asigna un abogado responsable y, si hay procurador, su referencia de poder.
• Separa el expediente tributario de cualquier expediente mercantil o civil del mismo cliente.

Controla el plazo de prescripción de cuatro años

El art. 66 LGT fija en 4 años la prescripción del derecho de la Administración a determinar la deuda tributaria y del derecho del contribuyente a solicitar devoluciones. Ese plazo se interrumpe por actuaciones concretas, así que necesitas saber en qué fecha empezó a correr cada uno.

• Registra la fecha de inicio de cada plazo de prescripción por expediente.
• Anota cada acto que interrumpe la prescripción: requerimiento, recurso, actuación de comprobación.
• Revisa mensualmente los expedientes que se acercan a los 4 años sin movimiento.
• Diferencia la prescripción tributaria de la prescripción de acciones civiles del mismo cliente.

Un software de gestión de plazos de prescripción hace ese cálculo automáticamente desde la fecha que registras en el expediente, sin depender de una hoja de cálculo con fórmulas manuales.

Registra la notificación LexNet dentro del expediente

Entrar en LexNet exige tu certificado electrónico y ningún programa sustituye ese paso. Lo que sí cambia es lo que pasa después: vincular esa notificación al expediente correcto y contar el plazo desde la fecha real de acceso.

• Descarga el documento notificado por LexNet el mismo día del acceso.
• Anota la fecha exacta de la notificación, no la fecha de descarga.
• Vincula la notificación al expediente tributario correspondiente, no a una bandeja general.
• Calcula desde esa fecha el plazo de 1 mes del recurso de reposición (art. 223 LGT).
• Revisa si el asunto admite en su lugar reclamación económico-administrativa (art. 235 LGT), también con plazo de 1 mes.

El registro de notificaciones LexNet dentro del expediente guarda esa fecha junto al resto del expediente y cuenta el plazo de recurso a partir de ahí, sin que tengas que copiarla a otro sitio.

Automatiza la facturación compatible con Verifactu

El Reglamento de facturación (Real Decreto 1007/2023) que regula Verifactu está en vigor desde abril de 2026, aunque los plazos de doce y veinticuatro meses para cada tipo de empresa cuentan desde una orden ministerial todavía sin publicar. Mientras tanto, un despacho fiscalista factura honorarios, provisiones de fondos y minutas por hora sin depender de una plantilla de Word.

• Emite la factura desde el propio expediente, con el concepto tributario identificado.
• Registra las provisiones de fondos cobradas antes de facturar el servicio completo.
• Genera el registro de facturación conforme al formato exigido por Verifactu.
• Concilia los cobros con la contabilidad por partida doble del despacho.

Plea factura conforme a Verifactu desde el propio expediente y lleva la contabilidad por partida doble sin cobrar por número de expedientes ni de clientes. El modelo comercial es por profesional y mes, con el mismo importe para el abogado y para el procurador, en Plea Essential y en Plea Complete, de uno a tres profesionales; desde cuatro, el plan es Plea Firm, con una escalera marginal. La persona de equipo tiene una tarifa propia más baja y los becarios no pagan, hasta uno por profesional. La cifra exacta para tu despacho se calcula en la calculadora online del sitio.

Segmenta la cartera de clientes fiscales por tipo de procedimiento

No todos los clientes fiscales necesitan el mismo seguimiento. Una empresa con inspección abierta no se gestiona igual que un autónomo con una liquidación paralela.

• Clasifica cada cliente por tipo de procedimiento: gestión, inspección, recaudación o sancionador.
• Marca los expedientes con actuación de comprobación limitada abierta.
• Identifica los clientes con recurso de reposición pendiente de resolución.
• Filtra por fecha límite de prescripción para priorizar revisiones.

Mide el tiempo dedicado a cada expediente tributario

Un expediente de inspección consume horas distintas a un recurso de reposición sencillo. Sin ese dato, es difícil saber qué tipo de asunto compensa aceptar.

• Anota el tiempo dedicado a cada fase: escrito de alegaciones, recurso, comparecencia.
• Compara el tiempo real frente al presupuestado por igualas o cuota litis, si aplica.
• Revisa trimestralmente qué tipo de expediente tributario consume más horas por euro facturado.

Cierra el expediente y archiva la documentación

Un expediente tributario no termina con la resolución. Queda la obligación de conservar la documentación por si la Administración reabre actuaciones dentro del plazo de prescripción.

• Marca la fecha de resolución firme o de finalización del recurso.
• Archiva el expediente completo, incluida la notificación LexNet original.
• Conserva la documentación al menos hasta que venza el plazo de prescripción de 4 años del expediente.
• Revoca el acceso de colaboradores externos que ya no llevan el asunto.

Conoce Plea para despachos fiscalistas

Expedientes, LexNet y Verifactu en el mismo sistema, sin cobro por expediente.

[Ver Plea](/)

Errores frecuentes de los despachos fiscalistas

• Confundir el cómputo de días hábiles administrativos (art. 30 Ley 39/2015) con el cómputo procesal judicial de otro expediente del mismo cliente.
• No registrar la fecha exacta de la notificación LexNet, lo que desplaza el inicio del plazo de 1 mes del recurso de reposición.
• Mezclar expedientes tributarios con expedientes mercantiles o civiles en la misma ficha, perdiendo trazabilidad de la prescripción de 4 años.
• Confundir el plazo de 6 meses que tiene la Administración para resolver (art. 104 LGT) con el plazo del contribuyente para recurrir.
• Facturar honorarios sin adaptar el formato al Reglamento de facturación antes de que sea exigible para el despacho.

Una última cosa

El dato que más despachos fiscalistas pasan por alto en 2026 no es la prescripción de 4 años, sino que superar el plazo de 6 meses del art. 104 LGT no interrumpe automáticamente esa prescripción: el plazo sigue corriendo desde la fecha original, aunque la Administración se retrase en resolver. Revisa esa fecha de inicio en cada expediente antes de dar por cerrado el plazo.

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